En lien avec cette expertise, nous sommes attentifs à la réglementation au niveau européen (1).
L’analyse circonstanciée de la valorisation de l’entreprise débitrice s’avère de plus en plus déterminante dans les procédures collectives ; nous sommes en mesure d’y apporter notre contribution dans de nombreux cas de figure.
(1) « Directive (UE) 2019/1023 du Parlement européen et du Conseil relative aux cadres de restructuration préventive, à la remise de dettes et aux déchéances, et aux mesures à prendre pour augmenter l’efficacité des procédures en matière de restructuration, d’insolvabilité et de remise de dettes, et modifiant la directive (UE) 2017/1132 (directive sur la restructuration et l’insolvabilité) », 20 juin 2019.
Compétences techniques
Ces missions, dont certaines relèvent du règlement général de l’AMF, peuvent conduire en particulier à la mise en cohérence du diagnostic financier, des prévisions de trésorerie et des sources de financement.
L’examen de différents scénarios de financement et de leur incidence pour les parties prenantes à la restructuration.
L’évaluation financière d’actifs cessibles.
La valorisation de titres, d’instruments de dettes le cas échéant convertibles, ainsi que d’outils optionnels.